ChamTax एक मुफ़्त कैलकुलेटर है जो अमेरिकी Powerball और Mega Millions जीत की टैक्स के बाद वास्तविक हाथ में आने वाली राशि दिखाता है। भारतीय कर निवासी के तौर पर Powerball या Mega Millions जीता? अमेरिकी 30% कटौती, Schedule FSI में रिपोर्टिंग, Form 67 से विदेशी कर क्रेडिट का दावा — पूरी जानकारी।
अंतिम अपडेट: 2026-08-20
$1,000,000 जीत पर, भारतीय कर निवासी अनुमान
लगभग INR 95/USD संदर्भ दर पर, यह $610,000 करीब INR 5.80 करोड़ के बराबर है — ऊपर दिया गया कैलकुलेटर आपकी अपनी राशि को लाइव विनिमय दर पर बदलता है।
भारत निवासियों (एक वित्तीय वर्ष में 182 दिन या अधिक) पर वैश्विक आय पर टैक्स लगाता है, चाहे वह आय विदेश में ही क्यों न मिली हो। लॉटरी जैसी "विंडफॉल" आय पर धारा 115BB के तहत सामान्य स्लैब दरों की जगह फ्लैट 30% कर लगता है (कोई मूल छूट या कटौती नहीं, बड़ी रकम पर सरचार्ज अलग से — कुल प्रभावी दर करीब 39%) — यह विदेशी लॉटरी से मिली आय पर भी लागू होता है। अमेरिका भी भुगतान के समय ही गैर-नागरिकों से 30% रोक लेता है, इसलिए अगर आप वाकई भारत में रहते हैं तो दोनों देश एक ही रकम पर टैक्स लगा सकते हैं — लेकिन ITR के Schedule FSI में इसे दिखाकर और समय पर Form 67 दाखिल करके अमेरिका में चुकाए टैक्स को विदेशी कर क्रेडिट के रूप में समायोजित किया जा सकता है। भारत की प्रभावी दर (≈39%) अमेरिकी 30% कटौती से ज़्यादा होने के कारण, FTC लगाने के बाद भी आमतौर पर करीब 9 प्रतिशत-अंक अतिरिक्त भारतीय कर देना बचता है।
अमेरिका पहले 30% काटता है। भारत में, आप इस पुरस्कार आय को अपने आयकर रिटर्न (ITR) के Schedule FSI (विदेशी स्रोत आय) के तहत रिपोर्ट करते हैं। अमेरिका में काटे गए टैक्स के लिए विदेशी कर क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको ITR दाखिल करने की समय सीमा से पहले Form 67 (2026 के नियमों के तहत Form 44 के रूप में पुनर्गठित) भी दाखिल करना होगा, और उसमें दी गई राशि Schedule FSI से बिल्कुल मेल खानी चाहिए।
अमेरिका से बड़ी रकम भारत के बैंक खाते में मंगाने पर उससे अलग से कोई कर नहीं लगता। विदेशी आय प्राप्त करने पर FEMA के तहत कोई विशेष अनुमति या घोषणा जरूरी नहीं — यह प्रतिबंध केवल भारत से बाहर पैसा भेजने पर (जैसे विदेश में लॉटरी टिकट खरीदने के लिए पैसा भेजने पर) लागू होता है, विदेश से पैसा प्राप्त करने पर नहीं। आपका बैंक (Authorized Dealer) सामान्य KYC जांच के तहत रकम का स्रोत पूछ सकता है और उचित purpose code दर्ज करेगा; अनुरोध पर Foreign Inward Remittance Certificate (FIRC) भी जारी कर सकता है, जो कर रिकॉर्ड (जैसे विदेशी कर क्रेडिट के दावे) के लिए उपयोगी है। इसके अलावा, ₹5 लाख या उससे अधिक के अंतरराष्ट्रीय वायर ट्रांसफर के लिए बैंक को PMLA नियमों के तहत FIU-IND (Financial Intelligence Unit – India) को Cross Border Wire Transfer Report दाखिल करना होता है — यह एक नियमित अनुपालन रिपोर्टिंग है, न कि कोई कर या जांच की सूचना।
जीत की पुष्टि/भुगतान का दस्तावेज़ अपने पास रखें — बैंक द्वारा रकम के स्रोत के बारे में पूछे जाने पर यही सबसे तेज़ जवाब है।
जीतने पर वास्तव में कितनी राशि मिलेगी?
अभी गणना करें →भारत भी निवास के आधार पर कर लगाता है: यदि वित्तीय वर्ष (अप्रैल–मार्च) में भारत में 182 दिन से कम रहे हों, तो NRI (अनिवासी भारतीय) माना जाता है, इस स्थिति में विदेशी आय (यह पुरस्कार सहित) आमतौर पर भारतीय कर के दायरे में नहीं आती — केवल भारत में अर्जित आय पर भारतीय कर लगता है।
वित्तीय वर्ष में 182 दिन या उससे अधिक भारत में रहने पर आप निवासी बन जाते हैं, वैश्विक आय पर कर लगता है। लेकिन यदि हाल ही में भारत आए हैं या लंबे समय तक विदेश में रहे हैं, तो आपको मध्यवर्ती "RNOR" दर्जा मिल सकता है (उदाहरण के लिए, पिछले 7 वर्षों में भारत में 730 दिन से कम रहे हों, अधिकतम 3 वर्ष लागू) — इस अवधि के दौरान इस पुरस्कार जैसी विदेशी आय पर भारतीय कर नहीं लगता। सटीक RNOR पात्रता हाल के वर्षों में भारत में रहने के इतिहास पर निर्भर करती है, विशेषज्ञ से सलाह लें।
अमेरिका पहले 30% काटता है, फिर भारत में इसे ITR के Schedule FSI में दिखाना होता है। US टैक्स पर विदेशी कर क्रेडिट पाने के लिए ITR की समय सीमा से पहले Form 67 (2026 से Form 44) भी दाखिल करना ज़रूरी है, जिसकी राशि Schedule FSI से मेल खानी चाहिए। धारा 115BB की प्रभावी दर (30% + सरचार्ज + सेस ≈ 39%) अमेरिकी 30% कटौती से ज़्यादा है, इसलिए FTC लगाने के बाद भी भारत में आमतौर पर करीब 9 प्रतिशत-अंक अतिरिक्त कर देना बचता है।
संभावना है — लेकिन यह एक नियमित अनुपालन रिपोर्ट है, कोई कर समस्या नहीं। ₹5 लाख या उससे अधिक के अंतरराष्ट्रीय वायर ट्रांसफर के लिए बैंक को PMLA नियमों के तहत FIU-IND को Cross Border Wire Transfer Report दाखिल करना होता है, इसलिए अमेरिकी लॉटरी से आई बड़ी रकम की रिपोर्ट स्वतः हो जाती है। विदेश से आय प्राप्त करने पर FEMA के तहत कोई विशेष रोक नहीं है (यह प्रतिबंध केवल विदेश पैसा भेजने पर लागू होता है) — बैंक सिर्फ सामान्य KYC जांच के तहत रकम का स्रोत पूछ सकता है।
भारत में बड़ी विदेशी रकम भेजने और मंगवाने के नियम अलग-अलग हैं। RBI की Liberalised Remittance Scheme (LRS, हर वित्तीय वर्ष $250,000 की सीमा) FEMA के तहत सिर्फ भारत से बाहर पैसा भेजने पर लागू होती है, विदेश से भारत में पैसा मंगवाने पर नहीं — यह एक आम गलतफहमी है। असल में लागू होने वाला नियम आपके बैंक की KYC जांच है: RBI के KYC Master Direction और Prevention of Money Laundering Act (PMLA) के तहत बैंक को रकम जमा करने से पहले उसके स्रोत की पुष्टि करनी होती है, और बड़े या असामान्य लेन-देन की जानकारी FIU-IND को दी जा सकती है। यह सामान्य प्रक्रिया है, बाधा नहीं — बैंक पुरस्कार के दावे से जुड़े कागज़ात और IRS का Form 1042-S मांग सकता है। भारत में विदेश से मिलने वाली रकम के लिए कोई एक निश्चित रुपये की सीमा तय नहीं है जिस पर रिपोर्टिंग अनिवार्य हो जाए — यह बैंक के जोखिम-आधारित आकलन पर निर्भर करता है।
हाँ। संधि के अनुच्छेद 23 ("Other Income") में अमेरिकी ट्रेजरी की आधिकारिक Technical Explanation स्पष्ट रूप से "lottery winnings" को इस अनुच्छेद के दायरे के उदाहरण के तौर पर नाम लेकर बताती है। लेकिन इसका मतलब यह नहीं कि भारत को अनन्य टैक्सिंग अधिकार मिल जाता है — पैराग्राफ 3 के तहत, चूंकि पुरस्कार अमेरिका में "उत्पन्न" होता है, अमेरिका भी इस पर टैक्स लगा सकता है, इसीलिए 30% की रोक बरकरार रहती है। दोहरे कराधान से बचाव अनुच्छेद 25 (Relief from Double Taxation) के जरिए होता है, जिसे भारत में धारा 90 और नियम 128 के तहत Form 67/44 से क्रेडिट के रूप में लागू किया जाता है — धारा 115BB की आय को नियम 128 में खास तौर पर FTC से बाहर नहीं रखा गया, हालांकि व्यवहार में इसकी पुष्टि के लिए विशेषज्ञ से सलाह लेना बेहतर है।
यह पेज केवल जानकारी के लिए है, टिकट खरीद में मध्यस्थता नहीं करता। वास्तव में फाइल करने से पहले दोनों देशों के कर मामलों में दक्ष विशेषज्ञ से सलाह लें।